银行往来账是什么意思?

银行往来账是记录银行账户资金流动的账目，包括存款、取款、转账等交易。企业每天会收到客户汇款，支付供应商货款，这些都会记在往来账里。银行每月会发送对账单，企业需要核对账目是否一致，确保资金记录准确。

往来账能帮助企业掌握资金状况，及时发现异常交易。比如某天突然有大额支出，或者重复转账，都可能存在问题。企业会定期分析往来账，优化资金使用效率，避免资金闲置或短缺。