出差的餐饮发票入哪个科目?

出差餐饮发票计入"管理费用-差旅费"科目。员工出差吃饭产生的费用属于差旅支出，公司报销时需提供发票，金额按实际发生额填写，单张发票不超过500元。出差期间餐饮费属于合理开支，与业务直接相关，可直接报销入账。

企业财务制度规定，餐饮发票需注明出差日期、地点和事由，避免混入个人消费。出差人员应保留原始发票，月底统一提交财务部门审核。公司每月报销次数不限，但年度总额需控制在预算范围内，超支部分需特别审批。